Декларация по налогу на прибыль: как пояснить расхождение по строке 011 приложения 1 и строке 010 листа 02 приложения 2?

Добрый день. Сдавала декларацию по налогу на прибыль не раз, но сейчас пришло уведомление о вызове в налоговую либо нужно предоставить пояснения. Текс такой :  значение строки 011 Приложения 1 не соответствует значению строки 010 Листа 02 Приложения 2 Декларации по налогу на Прибыль за 2021 год, 6 месяцев, квартальный (номер корректировки 0). Смотрю в декларацию и не могу понять, что от  меня хотят.... Подскажите пожалуйста, что не так? 

Category: Проверки и штрафы

Comments

• Екатерина_ИП, 
  Здравствуйте!
  Если у вас только покупные товары и нет производства, то что это за сумма в 34500?
• Добрый день.
  
  http://xn------5cdbcaamfs6amaab1ab5aicuiu3c6abwl20a.ru.nds.monster/index.php?id=296301
  
  

  Цитата: Смотрю в декларацию и не могу понять, что от  меня хотят.... Подскажите пожалуйста, что не так?

  А что у вас отражено в расходах по строке 010 Приложения 2 если в доходах по строке 011 Приложения 1 пусто?
• Buch G, Добрый день. Спасибо за быстрый ответ. Это сумма зарплаты. Или я что-то не так делаю? (Я начинающий бухгалтер)
• Приказ ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@
  VII. Заполнение Приложения N 2 к Листу 02 "Расходы, связанные с производством и реализацией,
  внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам" Декларации
   7.1. Строка 010 заполняется организациями, осуществляющими производство товаров, выполнение работ, оказание услуг.
  Строка 020 заполняется организациями, осуществляющими оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю (за исключением организаций, реализующих товары собственного производства).
  По строке 030 такие организации указывают стоимость реализованных покупных товаров.
  
  Раз у вас только торговля, то вы эту строку не заполняете.
• smv_mars, правильно ли я понимаю? сумма из строки 010 должна быть в строке 020? Тогда что не так с 1С и почему она эту сумму выводит в строку 010?
• Екатерина_ИП, 
  Какие проводки делаются при начислении зарплаты? Если у вас только торговля, то счет затрат должен быть 44 счет.
• Buch G, как раз таки 26 счет. Получается и в учетной политике нужно менять?
  
  
• Цитата: как раз таки 26 счет.

  А почему у вас 26 счет это прямые расходы в налоговом учете ?
• Важный бух, затрудняюсь ответить(( мне эту фирму отдали в таком виде и я была уверена, что всё правильно. Помогите как теперь это всё исправить.
• Цитата: затрудняюсь ответить(( мне эту фирму отдали в таком виде и я была уверена, что всё правильно. Помогите как теперь это всё исправить.

  Прямые и косвенные расходы утверждаются учетной политикой. Посмотрите что говорит об этом ваша.
• Важный бух, у меня все расходы на 26-ом. Только аренда авто без экипажа на 44-ом. А если я правильно поняла и сейчас еще информацию почитала - всё что на 26-м должно быть на 44-ом.
• Цитата: у меня все расходы на 26-ом. Только аренда авто без экипажа на 44-ом. А если я правильно поняла и сейчас еще информацию почитала - всё что на 26-м должно быть на 44-ом.

  Да причем здесь счета учета.  

  Цитата: Это сумма зарплаты.

  Чья это зарплата и почему она у вас в прямых расходах торговой организации ?
• Важный бух, это зарплата директора. Сотрудников в организации нет, только директор-совместитель.
• почитайте
  http://xn------5cdbcaamfs6amaab1ab5aicuiu3c6abwl20a.ru.nds.monster/index.php?id=296301
  Учетная политика организации: образцы на 2024 год, как составить, примеры
  
  

  Цитата: Помогите как теперь это всё исправить

  подайте уточненку, перенесите данную зарплату на косвенные.