Не удержан НДФЛ с дохода в натуральной форме за прошлый год: как поступить с задолженностью на счете 70, если работник уволен?
Добрый день !
Компания для своих сотрудников оплачивает услуги фитнеса. У сотрудников возникает доход в натуральной форме, в связи с чем начисляется/удерживается НДФЛ ежеквартально. Организация оказывающая услуги фитнеса предоставила корректирующие акты в апреле 2022 года за 3 и 4 квартал 2021 года.
Вопрос : Как быть с долгом НДФЛ по уволенному сотруднику на сч 70.
Компания для своих сотрудников оплачивает услуги фитнеса. У сотрудников возникает доход в натуральной форме, в связи с чем начисляется/удерживается НДФЛ ежеквартально. Организация оказывающая услуги фитнеса предоставила корректирующие акты в апреле 2022 года за 3 и 4 квартал 2021 года.
Вопрос : Как быть с долгом НДФЛ по уволенному сотруднику на сч 70.
Comments
-
Добрый день !Цитата: Компания для своих сотрудников оплачивает услуги фитнеса. У сотрудников возникает доход в натуральной форме, в связи с чем начисляется/удерживается НДФЛ ежеквартально. Организация оказывающая услуги фитнеса предоставила корректирующие акты в апреле 2022 года за 3 и 4 квартал 2021 года.Вопрос : Как быть с долгом НДФЛ по уволенному сотруднику на сч 70.Добавить ему в базу и после окончания года приложением к отчету 6-НДФЛ за год сообщить, что не можете удержать НДФЛ.
И всё. Налоговики сами с ним разберутся.
Успехов! -
Александр, добрый вечер!
Спасибо за ответ.
С уточненным расчетов в ИФНС всё понятно. Но на сч 70 возникла дебиторская задолженность, как с ней быть ? Вопрос больше в этом. -
Цитата: Но на сч 70 возникла дебиторская задолженность, как с ней быть ?Откуда у Вас возникла задолженность?
Вы начислили НДФЛ и "удержали" его из "ничего".
Значит, сторнируйте это "удержание" и дебиторская задолженность исчезнет.
Успехов! -
Александр,
автоматически сформировалась проводка исчислено=удержано.
Поняла, благодарю !
